Содержание

Хочу автомобиль: автокредит или лизинг, все «за» и «против»

Приобрести автомобиль, единоразово выплатив всю цену самостоятельно, для многих оказывается большой денежной проблемой. Чтобы избежать этого, можно обратиться к таким финансовым инструментам, как лизинг и автокредит. О плюсах и минусах двух самых популярных способов получить собственный автомобиль — далее в статье.

Содержание:

  • Автокредит;
  • Лизинг;
  • Отличие автокредита от лизинга;
  • Что выгоднее.

Всё об автокредите

Что это такое

Автокредит — целевой кредит только на покупку автомобиля. После его оформления автомобиль с некоторыми ограничениями переходит в собственность заемщика. Он является залогом до полного погашения кредита, и паспорт машины (ПТС) находится в банке.

В последнее время услуга распространяется и на подержанные автомобили.

Автокредит относится к потребительским ссудам для физических лиц. Юрлица охвачены коммерческим автокредитованием.

Ключевые особенности

К основным отличительным особенностям автокредита относятся:

  • необходимость первого взноса (до 20%) — практически всегда;
  • наличие определенных требований к подержанным авто;
  • банки всё меньше требуют страхование (приобретение КАСКО), поскольку это удорожает кредит на ~10%, и сокращается количество желающих, но если незастрахованный автомобиль похитили, заемщик гасит кредит полностью;
  • обычно срок не больше пяти лет, гасится кредит ежемесячно равными взносами.

Стартовали, что дальше? Лизинг: плюсы и минусы.

Преимущества и недостатки автокредита

%pros_and_cons=1%

Экспертная оценка по параметрам (по 5-балльной шкале)

Удобство – 4

Паспорт автомобиля находится у банка, что иногда может причинять неудобство.

Возможно оформление кредита в автосалоне, где обычно работают представители двух-трех банков. Но нередко это удобство стоит повышенных процентов. В салоне можно купить и подержанные авто.

%offer_id=2002885%

При желании можно найти программу покупки подержанного автомобиля у частного лица. По сути, возможно приобрести автомобиль в кредит по объявлению. Но это касается качественных, ликвидных подержанных авто. Такие программы рассчитаны на автомобили не старше 3–5 лет — отечественные, и до 10 лет — для иномарок.

%colored_text_box=2%

Условия – 2

  1. Банк проверит кредитную историю. Сомнительная история или несколько уже взятых кредитов могут служить основаниями для отказа.
  2. Банк контролирует целевое использование кредита.
  3. Ежемесячные одинаковые платежи. Меняются решением кредитного комитета.
  4. Виды платежей:
  • первоначальный взнос;
  • проценты;
  • комиссии банка;
  • оплата ведения счета;
  • оплата страховки.
  1. Обеспечение — залог автомобиля.

Легкость оформления – 3

Решение может приниматься 5–20 дней (в среднем).

Автокредит может выдаваться по ускоренной процедуре. К таким относятся и партнерские программы.

Выдается гражданам от 21 года. Необходимо подтверждение доходов: справка 2-НДФЛ или выписка из Пенсионного фонда. Возможно требование трудовой книжки. Минимум 3 месяца текущей работы. Доходы должны соответствовать уровню претензий автоприобретателя.

%colored_text_box=1%

Качество услуг – 3

Для желающих приобрести конкретную новую модель существуют партнерские программы банков с автосалонами со спец. условиями. Некоторые производители готовы на 5–7% (вместо стандартных 10–15), в некоторых случаях — на 1–3% и даже на рассрочку.

%offer_id=2002875%

Можно найти партнерские программы с низкими ставками и без первоначального взноса.

Процентная ставка на подержанную машину дороже, чем на новую, на 0,5–2%.

Существует такой вид автокредитования как доплата за обмен старого автомобиля на новый (Trade-in). Первоначальным взносом является уже имеющееся авто.

%evaluation_block=1%

Всё о лизинге

Лизинг — второй основной вариант приобретения автомобиля.

Что это такое

Автолизинг — долгосрочная аренда автомобиля у лизинговой компании. Обязанность лизингополучателя — регулярно выплачивать стоимость аренды. По окончании аренды у него есть право приобрести авто в собственность или вернуть компании.

В отличие от просто аренды лизинг ограничен по времени — не более 50% полной амортизации автомобиля.

Ключевая особенность

При банкротстве лизингодателя взыскание по его долгам происходит и с переданного в лизинг имущества. При этом произведенные лизингополучателем платежи аннулируются.

Преимущества и недостатки лизинга

Кредитование надежнее, лизинг — гибче.

Также существует оперативный лизинг (на срок от одного до двух кварталов) — чистая аренда, без намерения купить транспортное средство, что имеет свои выгоду и удобство для пользователя.

%pros_and_cons=2%

Экспертная оценка по параметрам (по 5-балльной шкале)

Оценка поставлена усредненная (для юридических и физических лиц).

Удобство – 4

Лизинговые компании гораздо терпимее относятся к платежеспособности клиента и почти не интересуются кредитной историей.

Оформление лизинга проще и занимает меньше времени. Также возможны партнерские программы с продавцами машин.

Условия – 4

  1. Предыдущие лизинговые сделки не отслеживаются. Требования к лизингополучателю мягче, чем у банка к заемщику. Это больше подходит молодым фирмам или физлицам с неважной кредитной историей.
  2. Может быть предоставлена отсрочка платежа, либо график установлен с учетом особенностей клиента.
  3. Виды платежей:
  • авансовый взнос;
  • ежемесячные платежи (с процентами);
  • оплата страховки (не всегда).
  1. Обеспечение — сам автомобиль.
  2. Возможность выкупа авто по остаточной стоимости.
  3. Возможна продажа лизингополучателю с нулевым или отрицательным удорожанием авто, поскольку лизинговая компания покупает автомобиль у продавца с хорошими скидками.

Легкость оформления – 4

Решение при правильной подаче документов принимается обычно в течение трех дней, но может и затянуться. Многое зависит от выбранной лизинговой компании.

Обычные требования к юрлицам:

  • минимум полгода деятельности;
  • предоставление выписки по расчетному счету, подтверждающей движение денег;
  • удовлетворяющее лизингодателя поручительство — при невыполнении одного из предыдущих требований.

Усредненные требования к физлицам:

  • гражданство РФ;
  • достижение совершеннолетия;
  • официальное трудоустройство и постоянный доход;
  • рабочий стаж — не менее полугода на последнем месте.

Качество услуг – 4

Техническое обслуживание автомобиля, его содержание — в основном на лизингополучателе.

Некоторые лизинговые компании тоже заключают партнерские соглашения с автодилерами. Это позволяет предлагать клиентам значительно более выгодные условия.

%evaluation_block=2%

В чем отличие автокредита от лизинга

Стартовали, что дальше? Лизинг: плюсы и минусы.

Отличия начинаются со статуса выдающей стороны: кредиты выдаются кредитными организациями, лизингодателем могут выступить также и юрлица с ИП, имеющие соответствующую лицензию.

Первоначальный взнос

В основном автокредиты выдаются с первоначальным взносом. И чем он больше, тем выгоднее для заемщика кредитные условия. Кроме более высоких процентов и меньшего срока, в случае отсутствия первоначального взноса ужесточаются требования к кредитной истории заемщика.

При лизинге — первоначальный взнос обязателен и составляет не меньше 5% от общей стоимости.

Стандартный первый взнос при автокредите — 15%, в лизинге — 5%.

Процентные ставки

Ставки по процентам можно рассмотреть на примере Банка ВТБ.

Кредиты без залога

Покупка нового автомобиля у дилера

Автомобиль с пробегом в автосалоне

Читать статью  Лизинг для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Покупка автомобиля с пробегом у частных лиц

%offer_id=2002795%

Но стандартными считаются 10–15%.

В лизинге ставки в основном выше, но там много зависит от конкретики.

Обеспечение

В кредите залогом является транспортное средство, в лизинге — арендуемое имущество.

Кто является собственником

В автокредите собственник — заемщик, при лизинге — лизингодатель. Переход в собственность лизингополучателя (при желании) возможен после завершения лизингового договора.

Привязка к региону

В договорах лизинга часто ставится ограничение на регион пользования автомобилем и на максимальный пробег.

Как происходит оформление

Если лизинг финансовый, в сделке участвуют три стороны: лизингодатель, автодилер и лизингополучатель.

В случае возвратного лизинга (продавец транспортного средства берет его же в аренду у лизинговой компании) сделка оформляется как финансовый лизинг, но между двумя сторонами. Предприятие-продавец при этом получает оборотные средства. То есть при возвратном лизинге цель не купить авто, а получить деньги в оборот.

В случае с автокредитом заемщик имеет дело с банком-кредитором и автосалоном-продавцом.

Сроки оформления

Принятие решения о выдаче кредита юрлицам может составить до 3-х недель, если нет открытой линии. При наличии партнерской программы резко ускоряется и облегчается принятие решения по определенным видам автомобилей. Физлицам возможна ускоренная процедура.

Лизинг оформляется максимум за три дня.

Налогообложение

По автокредиту приобретатель сразу становится собственником, пусть и без права распоряжения. Поэтому подпадает под налогообложение по имуществу, без начисления НДС.

Лизинг относится к прочим расходам и позволяет юрлицам оптимизировать налоги на имущество, прибыль, НДС. Последний начисляется, но после выкупа предъявляется к зачету. Чем больше стоимость приобретенной машины, тем больше вычет из налога на прибыль.

Ускоренная амортизация сокращает платежи по имущественному налогу и базу начисления налога на прибыль.

%colored_text_box=3%

За счет некомпенсируемого НДС через лизинг авто обходится физлицу дороже, чем предприятию.

Штрафные санкции

В случае кредита транспортное средство не может быть отобрано без судебного решения при неспособности заемщика своевременно выплатить всю сумму. При лизинге договор может быть расторгнут без судебного вмешательства.

Итоговая таблица

Автокредит

Лизинг

Стартовали, что дальше? Лизинг: плюсы и минусы.

Недавно мы написали про расходы на старте бизнеса. После этого нам стали задавать вопросы: а что потом? как выгоднее? какие есть варианты? И мы решили рассказать о финансовых инструментах понятным языком.

Стартовали, что дальше? Лизинг: плюсы и минусы.

Сегодня будем говорить про лизинг. А ещё через месяц-другой напишем про факторинг.

Что такое лизинг

Лизинг — он же финансовая аренда — в чём-то похож на кредит, но есть и отличия. Основные принципы кредитования — возвратность, платность, срочность. То есть в случае кредита банк даёт деньги, которые нужно вернуть к указанному сроку, причём с процентами. Чаще деньги можно тратить по собственному усмотрению, но иногда они даются только под конкретную сделку, например, покупку квартиры или машины.

При лизинге дают не деньги, а имущество: автомобиль, станок, баржу, серверную стойку. Это имущество передаётся в пользование, а его стоимость выплачивается частями. Когда происходит полная оплата, оно переходит в собственность, с этого момента им можно распоряжаться, как угодно — продать, дать в залог, да хоть подарить.

Лизинг может давать как специализированная лизинговая организация, так и банк. Бывает, что банк даёт кредит на машину под 12% — или предлагает ту же машину в лизинг под 9%. Что выгоднее? Надо считать и сравнивать плюсы и минусы. А чтобы сравнить, надо их знать — вот они.

Плюсы

  • Начать работу на лизинговом имуществе можно сразу после внесения первого платежа — от 5 до 30%, в зависимости от лизингодателя. не нужно долго копить или рисковать оборотными средствами.
  • Выплаты по лизингу снижают размер налога на прибыль.
  • Юридические лица на общей системе налогообложения могут принять к вычету НДС — 20% от стоимости оборудования.
  • Вероятность одобрения при лизинге обычно выше, чем при обычном кредите, потому что лизинговая компания финансирует конкретноеимущество.

Минусы

  • Ограниченная свобода действий. Например, на лизинговом автомобиле обычно нельзя выезжать за границу, если нет письменного соглашения с лизингодателем. Другой пример: через какое-то время после покупки станка или автомобиля вы поняли, что он вас уже не устраивает — нужен побольше и помощнее. Если он в вашей собственности, его можно легко продать. А в случае лизинга нужно ждать конца договора или расплатиться досрочно, если договор это позволяет. Впрочем, есть и такие лизингодатели, которые дают возможность продать имущество до окончания срока договора и даже помогают в этом.
  • Часто большой первый платёж. Если это 5%, то хорошо. А если 30%, то многим уже не по карману.
  • Лизинг пока распространён не так широко, как кредит или рассрочка. В Москве с этим всё хорошо, но есть регионы, где серьёзных лизингодателей немного — из-за низкой конкуренции их условия могут оказаться далеко не самыми выгодными. В 21 веке технологии позволяют решать вопросы дистанционно — Кнопка же работает с клиентами по всей стране 🙂 Так что ищите тех, с кем тоже можно онлайн.

Что можно, а что нельзя

В лизинг обычно берут здания, оборудование и транспорт — самолёты, заводы, пароходы и прочие средства производства. Часто у крупных производители имеют дочерние лизинговые компании: произвёл трактор — продал в лизинг с наценкой 10% — профит.

А вот землю в лизинг в России взять нельзя, придётся брать кредит. Или копить.

Посчитаем?

Давайте прикинем, как это работает, сколько стоит и когда в лизинге есть смысл. Пусть наш мысленный эксперимент длится 3 года, а его главным героем будет специалист на производстве, например, в кузнечной мастерской. Сейчас у него зарплата 50 000 ₽ на руки и он задумался о собственном бизнесе. Предположим, что сбережений у него нет, но есть реалистичный бизнес-план, а для старта нужен только станок за 250 000 ₽, после чего прибыль будет в два раза больше зарплаты.

Сколько он заработает через три года?

Вариант без лизинга

Нашему герою нужно накопить 250 000 ₽. Он затягивает пояс потуже и начинает экономить — откладывает 40% зарплаты и копит по 20 000 ₽ в месяц. Через 12 с половиной месяцев он достигает цели. Покупает станок, перестаёт работать по найму и начинает работать на себя. С этого момента мы будем называть его Предпринимателем.

А сам Предприниматель начинает работает на станке и получает прибыль 100 000 ₽ в месяц. Оставляет себе 75 000 на жизнь, а 25 000 откладывает на покупку второго станка. Через 10 месяцев у него снова есть 250 000 ₽ — он покупает второй станок и начинает зарабатывать не 100 000 ₽, а 200 000 ₽ в месяц. После этого он перестаёт откладывать деньги на новые станки, нанимает работника на второй станок и платит ему зарплату — 50 000 ₽ в месяц. Пройдёт ещё 13 с половиной месяцев, и будет как раз 3 года с момента старта.

В течение трёх лет Предприниматель:

  • Получит зарплату за год работы по найму: 50 000 × 12,5 = 625 000;
  • Потратит на первый станок 250 000;
  • На этом станке за 10 месяцев заработает 75 000 × 10 = 750 000;
  • Купит второй станок за 250 000;
  • После покупки второго станка заработает ещё 13,5 × 200 000 = 2,7 млн;
  • Выплатит зарплату 50 000 × 13,5 = 675 000
Читать статью  Лизинг авто для физических лиц в Новосибирске

Итого 2,9 млн ₽ и два станка в собственности. Это, разумеется, грубое приближение, потому что будут и другие расходы: аренда, электроэнергия, реклама, налоги и страховые взносы. В нашей условной модели всё это не учитывается, но в первом приближении почему бы и нет. Вариант с лизингом

Предприниматель ещё работает по найму три месяца, откладывая треть зарплаты. За 3 месяца его личный доход составит 150 000 ₽, из которых он отложит 50 000 ₽, чтобы сделать первоначальный взнос по лизингу станков — 10%.

На 50 000 ₽ Предприниматель берёт в лизинг на 2 года одновременно 2 станка и сразу начинает зарабатывать 200 000 ₽ в месяц.

По договору лизинга он платит 30 000 ₽ в месяц. Таким образом, общая сумма выплат составит 770 000 ₽. Когда все выплаты по договору закончились, станки переходят в собственность Предпринимателя. До конца эксперимента остаётся ещё 9 месяцев, а станки продолжают приносить по 200 000 ₽ в месяц.

В течение трёх лет Предприниматель:

  • Получит зарплату — 150 000;
  • Потратит 50 000 на первый взнос по лизингу;
  • После этого за 2 года заработает 24 × 200 000 = 4,8 млн;
  • Без учёта первого взноса заплатит за оба станка 24 × 30 000 = 720 000;
  • В оставшиеся 9 месяцев заработает ещё 9 × 200 000 = 1,8 млн;
  • За 2 года и 9 месяцев выплатит зарплату 33 × 50 000 = 1,65 млн.

Итого 4,33 млн ₽и два станка в собственности. Напомним, это условная модель — при других исходных данных цифры будут другие.

О чём надо помнить

  • В лизинге есть смысл, когда: — нужно запустить бизнес при ограниченном бюджете; — нужно успеть к горячему сезону; — нет времени копить; — не хочется рисковать оборотными средствами; — оборудование сломалось и его быстро нужно заменить.
  • Формулу «сегодня деньги дороже, чем завтра» пока ещё не отменили — если вы решили прокачать бизнес с помощью более современного и мощного оборудования, то лизинг заслуживает внимания. Да, выйдет дороже, чем купить на свои. Зато можно сразу проверять гипотезы, зарабатывать и менять мир к лучшему.
  • Поломки поломками, а платёж по расписанию — даже если оборудование неисправно и настали трудные времена, платить надо вовремя. Если финансовая модель не позволяет заглянуть в завтрашний день хотя бы одним глазком, от лизинга стоит воздержаться.

Вывод

Друзья, деньги любят счёт, а Кнопка всегда восхищалась предпринимателями — героями нашего времени, которые умеют преумножать капиталы и тратить их с умом. Лизинг же — как кредит и банковская гарантия, о которых мы уже писали — это финансовый инструмент, который может принести много пользы, если пользоваться им разумно.

У нас есть партнёр — ARENZA, первая в России лизиновая компания для малого бизнеса, специализирующаяся на сделках с ценником от 100 000 ₽ до 5 млн ₽. Если пришло время помочь бизнесу взять новую высоту, то оставьте заявку на их сайте.

А бухгалтерию доверьте Кнопке — учтём ваши доходы, посчитаем налоги и отчитаемся перед государством. Освободите время от бухгалтерии. Для жизни, радости и великих свершений 🙂

Рассказал всем — Станислав Николаев, маркетолог.

Все статьи мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее?

Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее?

Зачастую вопрос о приобретении автомобиля встает не только у граждан, но и у предпринимателей и организаций, которые не только хотят обновить свой парк технических средств, но и увеличить эффективность работы предприятия за счет необходимой специализированной техники. Но не всегда у небольших предприятий имеются свободные денежные средства. И такая ситуация предусматривает только два выхода из положения — обратиться к банковскому займу или воспользоваться лизинговыми программами. При этом грамотный руководитель должен взвесить плюсы и минусы данных видов финансовых инструментов при приобретении транспортных средств и ответить на вопрос, что выгоднее: кредит или лизинг для дальнейшего успешного развития своего бизнеса?

Автокредит

  • обязательное приобретение машины, так как кредит является целевым;
  • приобретенный автомобиль является одновременно и залоговым имуществом;
  • кредит является потребительским, т.е. денежные средства банк ссужает для личного пользования;
  • погашение долга по кредитному договору осуществляется по установленному банком графику с учетом начисленных процентов;
  • владелец автомобиля обязан оформить страховку.

Важно: размеры ежемесячных платежей при оформлении кредита имеют фиксированную сумму, но при этом банки предлагают достаточно низкий первоначальный взнос.

При выборе схем приобретения авто, следует помнить, что задолженность по кредиту может быть взыскана в судебном порядке с учетом начисленных финансовых санкций, поэтому собственник может потерять не только залоговое имущество, но и существенные денежные суммы.

Виды автокредитования

Банки предлагают различные кредитные программы, которые помогут приобрести машину на выгодных для вас условиях:

  1. Классический кредит — получение заемных средств у кредитной организации на покупку машины, по которому заемщик обязуется выплатить тело кредита и начисленные проценты в оговоренный срок.
  2. Экспресс-кредитование доступно заемщикам с плохой кредитной историей, так как для оформление происходит по упрощенной схеме, но при этом процентная ставка будет высокой.
  3. Беспроцентный автокредит осуществляется при внесении 50% от стоимости машины, а остальная сумма уплачивается в рассрочку заемщиком с помощью ежемесячных платежей.
  4. Некоторые автодилеры предлагают обмен подержанного транспортного средства на новое, при этом стоимость нового автомобиля будет определяться за минусом стоимости предоставленной старой машины.

Существуют и другие виды автокредита, которые могут предоставить автодилеры своим клиентам по уникальным условиям (кредит без страховки, без первоначального взноса и др.).

Механизм автокредитования

Классический вариант покупки автомобиля по договору кредитования используется чаще всего. Заемщик, желая приобрести транспортное средство, предоставляет необходимый пакет документов. После чего банк рассматривает заявление, учитывает платежеспособность клиента, изучает его кредитную историю и выносит решение о предоставлении кредита. В случае положительного ответа от банка, заемщик заключает кредитный договор, в котором оговариваются сроки и условия выплат, обязанности заемщика и ответственность сторон. При данном развитии событий все расходы, связанные с приобретением автомобиля, будут понесены заемщиком.

Важно: заемщик становится полноправным собственником приобретенного на заемные деньги имущества, но распоряжаться им (продать либо подарить) он сможет только после полного погашения долга.

Если же у него возникнут материальные трудности и образуется задолженность, автомобиль будет взыскан банком в счет уплаты долга, так как является залоговым имуществом.

Плюсы и минусы автокредита

Рассматривая способ покупки машины с помощью кредитного договора, рационально взвесить все плюсы и минусы.

  1. большой выбор автомобилей по своему желанию;
  2. оплата при покупке автомобиля с помощью кредита происходит сразу в полном объеме;
  3. заемщик становится владельцем приобретенного транспортного средства.
  1. заемщик берет на себя расходы по содержанию и техническому обслуживанию транспортного средства, включая стоимость страховки;
  2. сложная процедура оформления, сбор большого пакета документов;
  3. предъявление строгих требований к заемщику;
  4. автомобиль является залоговым имуществом;
  5. нет гибкого графика платежей;
  6. покупка автомобиля не предусматривает налоговый вычет, а владелец транспортного средства уплачивает налог на имущество.

Важно: автокредит более приемлем для физических лиц, так как имеет более жесткие требования к заемщику и не позволяет юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям воспользоваться механизмом ускоренной амортизации с трехкратным коэффициентом.

Читать статью  Рынок лизинга по итогам 1-го полугодия 2020 года: тотальное поражение Поделиться Facebook -> Twitter -> Youtube -> Telegram -> VK Youtube -> Telegram ->

Учитывая, что зачастую организации приобретают дорогостоящий коммерческий транспорт и технику для специализированных работ, то при автокредите обслуживание будет производится за счет предприятия, что не всегда выгодно, особенно малому бизнесу.

Автолизинг

Близкой к кредитованию является схема лизинговых операций при покупке транспорта как для личных, так и производственных нужд. Отличительной особенностью лизинга является наличие ускоренной схемы амортизации автомобиля, что делает его уникальным средством приобретения коммерческого транспорта.

Лизинг представляет собой, прежде всего, комплекс услуг, предоставляемой клиенту при покупке автотранспорта. Лизинговая компания самостоятельно:

  • заключает сделку купли-продажи;
  • производит регистрацию автомобиля;
  • оформляет полисы КАСКО или ОСАГО;
  • занимается сервисным обслуживанием предоставленной в лизинг машины (в случае операционного лизинга).

При этом лизинговые компании предъявляют менее строгие требования к своим клиентам, таким образом заключение сделки происходит в краткие сроки. Одной из особенностей лизинга является составление графика платежей с учетом пожеланий клиента, которые, к примеру, будут учитывать индивидуальные особенности его бизнеса.

Важно: только после окончания выплат пользователь, купивший транспорт в лизинг, будет являться собственником. До этого момента владельцем авто будет считаться лизингодатель.

При возникновении существенных просрочек со стороны лизингополучателя компания вправе изъять автомобиль из пользования и расторгнуть договор, не прибегая к судебному разбирательству. При этом изъятый предмет лизинга не подвержен взысканию со стороны кредиторов лизингополучателя при наступлении финансовых трудностей, что позволяет эксплуатировать технику далее лизингодателю, получая доход.

Виды автолизинга

Автолизинг условно можно разделить на два вида, которые используют практически идентичные схемы приобретения, но с одним различием:

  1. Лизинг с переходом права собственности.
  2. Лизинг без перехода права собственности (операционный лизинг).
  3. Возвратный лизинг.

Механизм автолизинга при данных видах проходит в несколько этапов, не имеющих между собой различий, только после окончания срока финансовой аренды наступившие последствия отличаются.

В первом случае, право собственности на автомобиль, приобретенный в лизинг, переходит к лизингополучателю, который оплатил остаточную стоимость транспортного средства.

Во втором случае, лизингополучатель возвращает автомобиль лизингодателю, но при этом может заключить новый договор на другую машину.

При возвратной лизинге юридическое лицо может выступать и как лизингодатель, и как лизингополучатель. Организация, являющаяся собственником имущества, продает его лизинговой компании, у которой и берет данное имущество на условиях лизинга. Данная схема также позволяет воспользоваться всеми налоговыми льготами и получить оборотные средства на весь период действия договора лизинга.

Механизм автолизинга

Механизм заключения лизинговой сделки на покупку требуемого транспорта предусматривает несколько этапов:

  1. Клиент выбирает поставщика предмета лизинга самостоятельно либо выбирает из списка предложенных поставщиков лизинговой компании, а также определяет условия сделки (цена автомобиля, условия поставки, полную комплектацию).
  2. Клиент подает заявление на покупку транспортного средства, приложив необходимый пакет документов (возможны варианты без документов).

Обычно рассмотрение заявление и решение о предоставлении финансирования проходит в сжатые сроки.

  1. Между лизингополучателем и компанией заключается договор на приобретение машины на условиях финансовой аренды.
  2. Лизинговая компания за свой счет приобретает выбранные клиентом предмет лизинга.
  3. Страхование и все дополнительные расходы при оформлении автомобиля несет лизинговая компания.
  4. Автомобиль, приобретенный в лизинг, передается в пользование клиенту на срок, установленный договором.
  5. Лизингополучатель производит по составленному графику платежей ежемесячные взносы.
  6. После полной выплаты к лизингополучателю переходит право собственности на автомобиль.

Воспользовавшись предложенной лизинговой схемой для приобретения машины или оборудования, лизингополучатель становится лишь пользователем, собственником имущества остается лизинговая компания.

Плюсы и минусы автолизинга

Лизинговые компании в отличие от кредитных учреждений заключают договор на более длительный срок и дают возможность клиенту разработать удобную схему погашения, которая включает индивидуальные особенности бизнеса, включая сезонность работы. Но это не единственные преимущества лизинга:

  1. возможность покупок нескольких автомобилей (к примеру, для таксопарка);
  2. можно купить имущество, на которое не распространяются программы банковского кредитования (спецтехника, специфическое оборудование);
  3. применение механизма ускоренной амортизации объекта;
  4. упрощенная процедура сбора документов;
  5. оформление договора происходит в краткие сроки;
  6. наличие налоговых льгот (возврат НДС со всей суммы договора лизинга, оптимизация налога на прибыль);
  7. лизинговые обязательства отображаются в балансе предприятия как расход и не влияют на финансовые характеристики предприятия, что позволяет избежать увеличения налогов;
  8. при операционном лизинге лизингодатель обеспечивает техническую поддержку автомобиля.

Но покупка машины в лизинг имеет и свои минусы, особенно важные для физических лиц:

  1. владельцем автомобиля является лизинговая компания;
  2. лизингополучатель не вправе сдать транспортное средство в субаренду;
  3. нет налоговых преференций для физических лиц в отличие от организаций и предпринимателей.

Поэтому рациональным решением является приобретение оборудования, необходимого для эффективной работы предприятия, на условиях лизинга, чем обращение к заемным средствам по кредитному договору.

Сравнительная таблица

Рассмотрим с помощью сравнительной таблицы положительные и отрицательные моменты, присущие двум видам финансовых инструментов при покупке автотранспорта: банковскому кредиту и лизингу. Так как лизинговые программы направлены в основном на юридических лиц и ИП, то целесообразно рассмотреть сравнительную выгоду именно для данных категорий покупателей.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Как видно из представленной таблицы, свои выгоды имеет каждая из рассмотренных финансовых услуг, но стоит помнить, что они обе направлены на предоставление возможности приобрести автомобиль, не изымая из оборотных средств предприятия значительные суммы. Каким именно способом покупки воспользоваться компаниям и предпринимателям, зависит только от них.

Важно: необходимо учитывать, что использование лизинговых программ при покупке транспортных средств позволит воспользоваться налоговыми преференциями, которые могут составлять суммарно до 46% от стоимости автомобиля.

В итоге приобретение авто в лизинг обходится предприятиям дешевле, чем при оформлении автокредита, так как стоимость автомобиля уменьшается за счет возврата НДС, применения механизма ускоренной амортизации, экономии по налогу на прибыль.

В итоге: что выгоднее?

Рассматривая автокредит и лизинг как способы приобретения автомобиля и отвечая на вопрос в итоге: что выгоднее, стоит опираться не только на значимые факторы: размер бизнеса, специфику деятельности предприятия, но и на условия, которые предоставляют кредитные учреждения и лизинговые компании при заключении договора, и на общий размер суммы задолженности, который предстоит погасить клиенту. Стоит учитывать и цели, для которых необходима покупка авто. Безусловно, преимуществом лизинга является возможность возврата почти половины суммы от стоимости транспортного средства благодаря налоговым льготам.

Важно: приобретение транспортного средства в лизинг выгодно для развития малого и среднего бизнеса, индивидуальных предпринимателей, ведь зачастую данные формы собственности не отличаются наличием большого капитала и не имеют крупного финансирования.

При оформлении договора финансовой аренды зачастую лизинговые компании предоставляют также дополнительные услуги, которые не только позволят приобрести необходимое оборудование или автомобиль в сжатые сроки, но и избавят клиентов от излишних хлопот, связанных со страхованием и сбором пакета документов.

Учитывая, что организации и предприниматели не всегда имеют свободные денежные активы, чтобы приобрести необходимый транспорт для своего бизнеса, лизинг в данном случае является наиболее оптимальным вариантом. Таким образом, с учетом основных преимуществ лизинга перед автокредитованием выбор для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей становится очевидным.

Источник https://unicom24.ru/articles/avtokredit-ili-lizing

Источник https://knopka.com/blog/255/

Источник https://www.ileasing.ru/about/clients/on-leasing/detail/chto-vygodnee-kredit-ili-lizing/